Легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества в уголовном праве России.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение........................................................................................................3

1. Преступления в сфере экономической деятельности………………………………………………………….…………..5

1.1. Понятие преступлений в сфере экономики………………………….5

1.2. Причины, обусловливающие существование и распространение легализации преступных доходов……………………………………………….7

1.3. Условия, способствующие осуществлению и распространению общественно опасной деятельности по легализации преступных доходов………………………………………………………………………..….11

2. Классификация преступлений, совершенных путем легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества……………...……17

2.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ)…..….17

2.2. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ)……………………………………………………………………...…….20

Заключение.................................................................................................26

Список использованной литературы....................................................28

Введение

Актуальность темы. Экономические отношения не просто сосуществуют, но и взаимодей¬ствуют. При этом, отношения собственности называют фундаментом всей системы экономических отношений. Такая связь отношений соб¬ственности с иными экономическими отношениями позволяет утверж¬дать, что первые могут быть дополнительным объектом преступлений, ответственность за которые установлена нормами главы 22 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее - УК РФ) .

Это подтверждается и распространенностью в диспозициях ее норм такого криминально образующего или квалифицирующего признака, как «ущерб».

В российской экономике, как и в любой другой, существуют не толь-ко правовой, но полулегальный и даже нелегальный сегменты, поэтому видовым объектом преступлений, предусмотренных нормами гл. 22 УК РФ, правильно признавать не всю, а только охраняемую государством систему общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности.

Таким образом, преступления в сфере экономической деятель¬ности - это предусмотренные нормами главы 22 УК РФ общественно опасные деяния, посягающие на охраняемую государством систему общественных отношений, складывающихся в сфере экономической деятельности.

Общественная опасность экономических преступлений заключа¬ется в неисполнении обязанностей (платить установленные налоги, возвращать из-за границы средства в иностранной валюте, подлежащие в соответствии с законодательством РФ обязательному перечислению на счета в уполномоченный банк РФ и др.) либо в нарушении запретов (использовать чужой товарный знак; ограничивать конкуренцию; эми-тировать деньги и т. д.), что причиняет вред экономике либо создает опасность его причинения.

Все обязанности либо запреты, составляю¬щие содержание общественных отношений в сфере экономической деятельности, являются правовыми, и, значит, сами эти отношения могут быть только правоотношениями. Сложность отношений в сфере экономической деятельности обусловливает регулирование их целым комплексом регулятивных отраслей права (гражданским, административным, земельным, финансовым и др.), сложность и объемность самих правовых предписаний.

В связи с этим преступные нарушения запретов и обязан¬ностей, установленных регулятивными отраслями, не могут быть кратко описаны в нормах главы 22 УК РФ иначе как посредством бланкетных диспозиций.

Именно поэтому почти все нормы данной главы относятся к бланкетным (т. е. для уяснения содержания тех или иных признаков преступления необходимо обратиться к нормам других отраслей права).

Объект исследования - преступления в сфере экономики.

Предмет - раскрытие и расследование экономических преступлений.

Цель - анализ законодательства по преступлениям, связанным с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества

Реализация цели требует рассмотреть и проанализировать:

- причины и условия, обусловливающие существование и распространение легализации преступных доходов;

- легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

- легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Для достижения целей и решения задач работы использованы методы научного исследования: диалектический, сравнительно-правовой, исторический, системный, формально-логической, сравнительный, социологический, анализа нормативно-правового материала.

Работа состоит из введения, двух глав, пяти параграфов, заключения и списка использованных источников.